Cuentas centralizadas
Banca electrónica
Nuevos instrumentos de cobro y pago
EDI
SWIFT

NUEVOS INSTRUMENTOS DE COBRO Y DE PAGO

Nos queda por ver aquellos instrumentos nacidos al amparo de la telemática. Los nuevos instrumentos financieros que vamos a tratar son los siguientes:

De cobro: anticipo de créditos en soporte magnético.
Este producto se basa operativamente en la remesa de recibos domiciliados, y permite movilizar la cartera de clientes de la empresa, es decir, permite obtener financiación.
Se trata de un límite de crédito utilizable exclusivamente para anticipo de los créditos comerciales que el acreditado ostenta contra sus clientes, derivados de relaciones comerciales propias de su actividad.
En la práctica funciona de la siguiente manera:
El cliente-acreditado entrega al banco relaciones de cantidades adeudadas por sus respectivos clientes, acompañadas de soportes magnéticos o bien de un fichero teletransmitido, y el banco anticipa al cliente el importe de los créditos mediante el abono en cuenta.
En resumen, se trata de un crédito concedido con el respaldo de la cartera de deudores.
Es un sustitutivo del descuento de estos recibos, con la diferencia que utilizar este procedimiento evita la necesidad de timbrarlos, lo que reduce sustancialmente su coste.

De pago: pagos certificados como sustitutivo del pagaré
En este caso la empresa envía información al banco por vía electrónica de las facturas conformadas que quiere pagar (proveedor, importe, fecha, etc) y a partir de ahí el banco se ocupa de comunicar el futuro pago al proveedor, ofreciéndole a este bien abonar la deuda al vencimiento, o bien emitir un documento negociable que el proveedor pueda negociar en otra entidad financiera.

De pago: confirming
El confirming equivale a un pago certificado, con la diferencia de que aquí el banco sí que avala el pago al proveedor.
Para el proveedor la ventaja es clara: sus cobros están avalados por un banco.
El cliente-pagador podrá negociar mejores condiciones de pago. Además, el proveedor que se decida por anticipar las facturas confirmadas tiene la opción contable de considerar los gastos financieros asociados a la operación como un descuento por pronto pago que él le da a su cliente.
Adicionalmente, podrá sacar de balance esta deuda al estar garantizada por banco. De hecho, es un factoring inverso ya que lo inicia el cliente y no el proveedor.

Aplicaciones a medida
En definitiva la empresa lo que espera de esta relación con la banca es que ésta le permita mejorar sus resultados desde el punto de vista de la reducción de costes financieros y de la reducción de costes administrativos.
Aunque los instrumentos y aplicaciones bancarias standard de cobro/pago pueden dar respuesta a un abanico muy amplio de necesidades de empresas y particulares, hay otras que, por reunir alguna característica diferencial, no son encajables dentro de los procedimientos usuales establecidos.
Para ellos la banca crea aplicaciones a medida, es decir, desarrolladas para satisfacer unas necesidades específicas y que por consiguiente, son en la mayoría de los casos difícilmente extrapolables.